麟游县2024年政府决算信息公开

关于麟游县2024年全县财政决算（草案）及2025年1月—6月份财政预算执行情况的报告

——2025年7月31日在麟游县第十八届人民代表大会常务委员会第三十六次会议上

县财政局局长   崔宏生

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将全县2024年财政决算（草案）及2025年1月—6月份财政预算执行情况报告如下：

一、2024年财政决算情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持和各部门的共同努力下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚决落实积极的财政政策和适度加力、提质增效的要求，紧紧围绕全县经济社会发展大局，严格执行县人大批准的财政预算，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，巩固和增强经济回升向好态势，坚持党政机关过“紧日子”要求，兜实兜牢“三保”底线，防范化解运行风险，全县财政运行平稳有序。

（一）2024年一般公共财政决算情况

1.2024年一般公共预算安排及调整情况

2024年，县十八届人大三次会议批准全县一般公共预算收入58834万元，一般公共预算支出161924万元。在预算执行过程中，根据财力变化及需安排的重点支出，提请县十八届人大常委会第二十九次会议批准，将一般公共预算支出调整为194040万元。

2.2024年一般公共预算执行情况

（1）2024年，全县一般公共预算收入完成64229万元，占人代会批准预算的109.17％，较上年同比下降17.7％，减收13786万元。其中：税收收入50177万元，占78.12％，较上年下降22.8％，减收14853万元；非税收入14052万元，占21.88％，较上年增长8.2％，增收1067万元。剔除资源税分成比例改革和上年一次性收入因素后，较上年同口径增长14.9％，增收8320万元。

（2）2024年，全县一般公共预算支出209797万元，较上年增长10.2％，增支19421万元。

3.全年财力构成情况

2024年，全县总财力230754万元，具体构成是：

（1）地方公共财政收入64229万元；

（2）上级补助收入127491万元，其中：一般性转移支付补助收入109353万元，专项转移支付补助收入20490万元，返还性收入－2352万元（其中：增值税和消费税税收返还收入514万元，成品油价格和税费改革税收返还收入49万元，所得税基数返还收入16万元，营改增基数上划2931万元）；

（3）债券收入8400万元，其中：新增一般债券收入7900万元，转贷再融资一般债券收入500万元；

（4）上年结转收入30634万元。

4.财政决算结果

2024年，全县总财力230754万元，安排一般公共预算支出209797万元（较十八届人大常委会第二十九次会议批准支出预算数194040万元增加15757万元，全部为上级专项转移支付安排的支出，不属于预算调整范围），专项上解支出2184万元，债务还本支出1844万元，安排预算稳定调节基金7389万元（从一般公共预算结余和超收收入中分别补充5395万元和1994万元），结转下年支出9540万元（主要是上级专项结转），收支相抵没有结余，实现收支平衡。

今年1月份，县政府向县十八届人大四次会议书面报告2024年财政预算执行情况为：全县总财力230720万元，一般公共预算支出209797万元，形成差异的项目及原因如下：

总财力较人代会报告增加34万元。主要是省市在汇审决算时，增加、减少有关补助及调整结算项目形成，具体如下：

（1）财力增加项目37万元：

①专项转移支付增加36万元，主要是省市在汇审决算时增加2024年中省级冬春救助36万元（宝市财办资环〔2024〕126号）；

②省市会审决算时将2022年上半年新冠病毒疫苗及接种费用结算－1万元调整为专项上解增加上级补助收入1万元；

（2）财力减少项目3万元：

①省市在汇审决算时，将财政地方一般公共预算收入调整为64229万元，较年初报告数减少1万元；

②调减2024年政府还贷二级公路取消收费后补助资金2万元（宝市财办建〔2024〕125号）。

（二）2024年政府性基金决算情况

2024年，县十八届人大三次会议批准全县政府性基金预算收入3145万元，政府性基金预算支出3455万元。具体执行情况是：

政府性基金总收入32343万元，较上年增长102.06％，增收16336万元，其中：本级收入5912万元，较上年增长32.29％，增收1443万元；上级补助收入2426万元，较上年增长371.07％，增收1911万元；地方政府专项债券收入23700万元，较上年增长130.1％，增收13400万元；无调入资金；上年结转305万元。

政府性基金总支出28587万元，较上年增长82.06％，增支12885万元，其中：政府性基金支出22687万元，较上年增长49.98％，增支7560万元；专项债券还本5900万元，较上年增长935.09％，增支5330万元；政府性基金上解支出0万元，较上年下降100％，减支5万元。

政府性基金结余3756万元，按政策结转下年专款专用。

（三）2024年社会保险基金决算情况

2024年，全县社会保险基金收入完成20259万元，社会保险基金支出完成15757万元，本期结余4502万元，年终滚存结余31791万元。

（四）2024年国有资本经营决算情况

2024年，国有资本经营预算收入4万元，其中：上级补助收入4万元，本级无国有资本经营预算收入。国有资本经营预算支出4万元，当年实现收支平衡。

（五）政府债务规模情况

截至2024年底，全县系统内政府债务为136839.81万元，其中：一般债务90649.81万元，专项债务46190万元，一般债务和专项债务均控制在限额以内，总体上安全可控。隐性债务管理系统内债务余额21682.24万元，当年化解8475.68万元，其中：统筹安排自有资金偿还2475.68万元，通过再融资专项债券置换5900万元，当年无新增隐性债务。

二、2024年财政预算执行审计有关问题整改情况

根据审计意见，县政府及时召开会议进行专题研究，及时开展问题自查，细化整改措施，认真扎实整改，截至目前，审计发现的3个问题整改情况如下：

（一）关于非税收入未足额上缴国库纳入预算管理问题整改落实情况

今年2－3月份，已将结存至财政专户的2024年利息收入18.44万元，全额上缴国库纳入预算管理；4－5月份，将非税收入专户结余资金1494万元，全额上缴国库纳入预算管理；已整改到位。

（二）关于专户结余资金未实现支出2871.15万元问题整改落实情况

2024年专户结余资金2871.15万元，主要用于困难群众生活救助、突发事件应急保障、农村公共基础设施管护等资金。2025年以麟财预专〔2025〕1号文件共分解使用6.26万元。剩余资金按照宝鸡市财政局《关于转发〈陕西省财政厅关于落实稳住经济一揽子政策财政措施的通知〉的通知》、宝鸡市财政局《关于转发〈陕西省财政厅关于做好盘活财政存量资金工作的通知〉的通知》等规定，对不再按原用途使用的2864.89万元资金，将统筹收回，弥补财力缺口和县级“三保”支出、重点项目建设、政府债务还本付息等刚性支出，预计7月底前整改到位。

（三）关于县级国有资本经营收支未纳入财政预（决）算管理问题整改情况

2024年，县级国有资本经营预算收支均为零，主要原因是现有国有企业大多是承担公益性服务的企业和融资平台公司，相关企业经营效益不高，国有资本经营收入较少，相应可安排的支出较少，且近年来相关企业未上缴国有资本经营预算收入，主管部门及相关企业未编制国有资本经营预算收支计划，2025年预算编制时国有资本经营预算收支均为零，在提交人代会审议的预算以空表列示。今年上半年，经县委、县政府多方协调、各部门全力配合，前期麟北煤业股权投资收到企业利润分配502.86万元，我们将督促相关部门和企业近期依法及时上缴国有资本经营预算收入。下一步，我们将积极督促相关部门开展县属国有企业生产经营情况核查检查，依法上缴国有资本经营预算收入，依法编制国有资本经营预算，健全完整的国有资本经营预算管理制度。

三、2025年1月—6月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

2025年1—6月，一般公共预算收入完成35936万元，占人代会批准预算的54.3％，超进度4.3个百分点，超收2857.5万元，同比增长3.1％，增收1074万元。其中：税收收入24326万元，同比下降5.9％，减收1518万元；非税收入11610万元，同比增长28.7％，增收2592万元。

2.一般公共预算支出执行情况

一般公共预算支出81305万元，占年度预算的47.3％，同比增长10.4％，增支7686万元。其中：人员支出37627万元，占年度预算的63.2％，同比增长20.2％，增支6313万元；日常公用支出1362万元，占年度预算的47％，同比下降8.2％，减支121万元；项目支出42316万元，占年度预算的38.6％，同比增长3.7％，增支1494万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入693万元，占年度预算的14.87％，其中：国有土地使用权出让收入524万元，城市基础设施配套费收入25万元，污水处理费收入79万元，单位上缴地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入65万元。专项债券转贷收入14400万元。上年结转收入3756万元。

政府性基金支出16457万元，其中：城乡社区支出440万元（主要用于土地补偿费等支出），上级专项转移支付支出53万元，超长期国债安排支出909万元，债务付息支出655万元，专项债券还本支出14400万元（主要是用于置换地方政府隐性债务）。

（三）社会保险基金预算执行情况

1－6月份社会保险基金收入4202万元，社会保险基金支出2330万元，本期结余1872万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

1－6月份我县无国有资本经营预算收支。

（五）政府债务管理情况

截至6月底，限额内政府债务余额为153814.81万元（其中一般债务93224.81万元，专项债务60590万元），较年初增加16975万元（主要是发行新债券，偿还到期债券），其中：新增地方一般债券4200万元（用于麟游县看守所、拘留所室外工程建设项目800万元，311麟游县城至良舍公路改建工程2000万元，用于竹林至工业园区（二期）700万元，崔木至石窑公路提升改造项目（崔木镇至佛堂寺村段）700万元）；新增再融资一般债券1900万元，主要是用于偿还到期债券，新增专项债务14400万元（专项债券），主要用于置换地方政府隐性债务；偿还到期一般债券3525万元（其中：使用再融资债券偿还到期一般债券1900万元，使用县本级一般公共预算财力偿还到期一般债券1625万元）。隐性债务管理系统内债务余额6896.86万元（易地扶贫搬迁项目融资贷款），上半年共化解14785.38万元，其中：统筹安排自有资金偿还385.38万元（易地扶贫搬迁项目融资贷款323.36万元，宝鸡市农村公路进村“最后一公里”建设项目62.02万元）；通过再融资专项债券置换14400万元（中国农发重点建设基金（宝鸡市麟游县煤矿采煤沉陷区综合治理项目）4300万元，中国农发重点建设基金（宝鸡市麟游县九成宫历史文化古镇建设项目）5000万元，宝鸡市农村公路进村“最后一公里”建设项目（市级项目）5100万元）；无新增隐性债务。

四、2025年上半年财政政策及主要工作落实情况

（一）加大征管力度，财政收入平稳增长。明确预期目标，夯实征收责任，做到源头控税，应收尽收，真正把经济发展的成果体现到税收增长上来，顺利实现“双过半”目标。认真贯彻落实县政府《关于大力培植财源增强财政实力的意见》，继续安排重大产业引导基金2000万元，落实全域旅游县级配套资金增长机制要求，实施提振消费专项行动，推动中低收入群体增收减负，提升消费能力、意愿和层级。深挖隋唐历史文化底蕴，大力发展以文化旅游、餐饮住宿为主的第三产业，全方位促进配套服务提档升级，使其成为了我县新的经济增长点。同时狠抓传统产业改造升级和战略性新兴产业培育壮大，着力补强产业链薄弱环节，壮大循环经济产业链，鼓励支持中小企业、民营经济发展，夯实增收基础。强化综合治税单位信息共享与协调联动机制，突出重点领域，切实做到周密管控，应收尽收，组织开展专项清缴行动，通过严查细管，累计清缴各类税费6800多万元，有效弥补财政减收。

（二）强化资金争取，可用财力有效增加。认真研究中央转移支付、专项债券的支持方向及政策规定，紧紧抓住国家巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、黄河流域生态保护、中央增发国债和超长期国债等一系列重大战略新政策、精心储备，建好专项资金项目库，不间断加强与省市部门的跟踪对接，上半年财政口争取到位中省资金66161万元，争取到位新增一般债券9400万元、专项债券14400万元、再融资债券1900万元，实现了项目资金与可用财力最大化，有效缓解县域重点项目建设资金短缺和到期债券还本压力。对争取到的项目资金，实行严格的项目精细管理和资金绩效评价制度，加强监督、科学使用，强化绩效评价结果应用，发挥财政资金最大效益。

（三）优化支出结构，民生重点支出得到保障。贯彻落实“政府机关要坚持过紧日子”要求，上半年全县党政机关“三公”经费及会议费支出剔除公务用车购置费用及本年度两会会议费后，“三公”经费本年度支出141万元，与上年持平，会议费本年度支出46万元，与上年度相较减少2万元，同比下降4.17％。加大重点领域和刚性支出保障力度，兜牢兜实基本民生底线，上半年实现民生重点支出66420万元，占一般公共预算支出的81.69％，“三保”支出达到54343万元，占年初“三保”预算的60.9％，不折不扣保障基本民生、工资发放、基层运转支出。安排1056万元重点用于登高平台消防车采购、高标准农田建设项目县级配套、抗旱灌溉专项补助、基层群众文化活动补助资金、校园消防三年攻坚专项补助、麟游县中学办学质量提升合作项目补助、农村生活污水治理整县推进项目县级配套、同步搬迁房补助、大骨节病患者手术治疗专项补助等民生重点领域，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。

（四）深化财政改革，财政管理不断规范。一是全面实施预算绩效管理。以绩效管理为主线，制定印发《2025年财政预算绩效评价工作计划》，压实预算绩效管理主体责任，继续将部门项目预算绩效目标提交人代会审议，并在预算下达时一并下达，在预算公开中向社会予以公开，接受全社会的监督，巩固拓展“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式，提高财政资源配置效率和使用效益。二是及时公开预算及“三公”经费信息。今年以来，县政府严格预算管理，规范公开格式，细化公开内容，全面公开财政预决算和“三公”经费信息，公开率、准确率均达到100％。三是扎实开展财政监督检查。上半年，扎实开展乡村振兴资金使用监管突出问题专项整治、殡葬领域、养老服务领域、违规发放津贴补贴等专项整治，切实做好中省市审计等检查反馈问题整改工作，坚决打好“问题整改硬仗”，配合做好财政部陕西监管局财政运行现场评估工作，对各类检查存在问题明确整改措施，督促及时整改，严肃财经纪律，提升财政资金使用绩效。

上半年，全县财政工作虽然取得了一定成绩，但是我们也清醒认识到，财政运行还存在以下突出问题：一是财政收入持续增长困难较大。受财政收入基数连续高位运行、2024年入库一次性收入较多，加之煤炭价格持续下跌，部分企业生产经营困难，财政收入持续增收压力进一步加大。二是收支平衡压力较大。政府债务进入偿债高峰期，“三保”等刚性支出大幅增加，加上道路交通、市政基础设施提升、水利等重大项目建设年度配套及化解隐性债务，确保收支平衡压力进一步加大。三是财政绩效管理仍需强化。部分财政专项资金支出缓慢，专项资金管理使用绩效不高，一般性支出压缩、国有资产管理及政府采购程序履行不规范，亟待进一步完善提升。

五、多措并举抓好下半年各项财政重点工作

（一）狠抓开源增收，有效应对财政减收压力。全面落实综合治税各项机制，积极培育厚植财源，重点抓好煤炭采掘、房地产业、建筑业、交通运输业、金融业、生活服务业税费清缴，建立全方位、一体化促收机制，做到应收尽收。全力抓好非税基金征管，严格执行落实非税及票据管理政策规定，强化土地出让收入和国有资产收益管理，确保各项非税及基金收入及时缴库，杜绝收入流失。有效盘活财政存量资金，对各镇各部门结余结转2年以上的资金全面收回盘活使用。加大行政事业单位闲置资产和资源处置力度，统筹盘活各类资源资产弥补财力缺口，尽最大努力缓解支出压力。

（二）抢抓政策机遇，不断增强重点保障能力。把谋项目、争资金作为保民生、稳增长、促发展的大事来抓，督促指导各职能部门建好部门项目库，提早做好项目前期工作，为争取上级专项资金奠定基础。盯紧中央和省市全面推进乡村振兴、恢复和扩大消费等一系列新政策，认真学习、深挖细研，积极进京赴省跑市，加强汇报衔接，使更多项目列入中省市计划和资金盘子。梳理汇总2025年中央预算内投资项目、一般债项目、专项债项目申报情况和资金到位情况，加强研究分析，找准问题症结，确保已申报的项目资金早到位、多到位，为县域经济社会发展提供坚强财力保障。

（三）优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。强化预算执行约束，把严把紧预算支出关口，始终厉行勤俭节约，下更大力气优化支出结构，深入挖掘节支潜力，切实做到不该花的钱一分不花，坚决杜绝一切形式的铺张浪费，强化“三公”经费和会议费管理，确保机关运转经费大幅下降，加大重点领域和刚性支出保障力度。持续加大就业创业、教育医疗、养老社保、生态环保等重点民生事业支持保障力度，确保民生支出两个80％不动摇。统筹盘活各类资金，全力支持普化水库、两所建设、妇计中心搬迁重建等重大项目建设，加速破解发展瓶颈。全面落实预算单位预算支出执行主体责任，千方百计加快支出进度，确保当年一般公共预算支出进度在9月底达到80％以上，11月底达到95％以上，进一步发挥财政资金使用绩效。

（四）强化财会监督，不断提升财政管理水平。深入学习贯彻习近平总书记关于财会监督工作的重要讲话重要指示，贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》和中省市财会监督工作会议精神，全力推动我县财会监督各项重点工作，强化财经纪律刚性约束、严厉打击财务会计违法违规行为，畅通财会监督信息渠道，落实财会监督重大事项报告机制。持续抓好重点领域的专项整治和问题整改工作，进一步强化重大财税政策落实情况监督，加强部门预算闭环监管，加强会计信息质量和中介机构执业质量监督，严肃查处财务舞弊、会计造假等案件，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。强化政府债务管控，坚决杜绝违规举债，防范化解债务风险。继续规范政府采购和国有资产管理，全面开展行政事业单位经管资产及自然资源国有资产清查，严格国有资产从配置到处置全过程监管，主动接受人大和社会各界监督。

今年我县财政工作任务艰巨、收支矛盾突出，面对保民生、促改革、稳增长的巨大压力，我们将认真贯彻落实本次会议精神，在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，坚定信心、咬定目标、统筹安排、真抓实干，强化财政保障和政策支撑，全面完成年度预算和各项财政工作任务，为谱写麟游高质量发展新篇章作出新的贡献！

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