麟游县人民政府
麟游县2025年政府决算信息公开
关于麟游县2025年全县财政决算（草案）及2026年1－6月份财政预算执行情况的报告
——2026年8月5日在麟游县第十八届人民代表大会常务委员会第四十四次会议上
县财政局局长 崔宏生
主任，各位副主任，各位委员：
受县人民政府委托，现将全县2025年财政决算（草案）及2026年1－6月份财政预算执行情况报告如下：
一、2025年财政决算情况
2025年是实现“十四五”规划目标任务的收官之年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持和各部门的共同努力下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚决落实积极的财政政策和适度加力、提质增效的要求，紧紧围绕全县经济社会发展大局，严格执行县人大批准的财政预算，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，巩固和增强经济回升向好态势，坚持党政机关过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，防范化解运行风险，全县财政运行平稳有序。
（一）2025年一般公共财政决算情况
1.2025年一般公共预算安排及调整情况
2025年，县十八届人大四次会议批准全县一般公共预算收入66157万元，一般公共预算支出172013万元（其中县本级一般公共预算支出122013万元）。在预算执行过程中，根据财力变化及需要安排的重点支出，提请县十八届人大常委会第三十九次会议批准，将县本级一般公共预算支出调整为133766万元，调增支出11753万元。
2.2025年一般公共预算执行情况
（1）2025年，全县一般公共预算收入完成66227万元，占人代会批准预算的100.1％，较上年同比增长3.1％，增收1998万元。其中：税收收入47485万元，占71.7％，较上年下降5.4％，减收2692万元；非税收入18742万元，占28.3％，较上年增长33.4％，增收4690万元。
（2）2025年，全县一般公共预算支出172245万元，较上年下降17.9％，减支37552万元。
3.全年财力构成情况
2025年，全县总财力200815万元，具体构成是：
（1）地方公共财政收入66227万元；
（2）上级补助收入100529万元，其中：一般性转移支付补助收入90844万元，专项转移支付补助收入12037万元，返还性收入－2352万元（其中：增值税和消费税税收返还收入514万元，成品油价格和税费改革税收返还收入49万元，所得税基数返还收入16万元，营改增基数上划2931万元）；
（3）债券收入15400万元，其中：新增一般债券收入7900万元，转贷再融资一般债券收入7500万元；
（4）上年结转收入9540万元；
（5）调入预算稳定调节基金8009万元；
（6）调入资金1110万元（政府性基金调入710万元，国有资本经营预算调入400万元）。
4.财政决算结果
2025年，全县总财力200815万元，安排一般公共预算支出172245万元，专项上解支出2277万元，债务还本支出9394万元，安排预算稳定调节基金70万元，土地指标调剂转移性支出3618万元，补充预算周转金－21万元，结转下年支出13232万元（主要是上级专项结转），收支相抵没有结余，实现收支平衡。
（二）2025年政府性基金决算情况
2025年，县十八届人大四次会议批准全县政府性基金总收入8416万元，政府性基金总支出8416万元。具体执行情况是：
政府性基金总收入31907万元，较上年下降1.4％，减收436万元，其中：本级收入2992万元，较上年下降49.4％，减收2920万元；上级补助收入1759万元，较上年下降27.5％，减收667万元；地方政府专项债券收入23400万元，较上年下降1.3％，减收300万元；无调入资金；上年结转3756万元。
政府性基金总支出29268万元，较上年增长2.4％，增支681万元，其中：政府性基金支出14158万元，较上年下降37.6％，减支8529万元；专项债券还本14400万元，较上年增长144.1％，增支8500万元；调入一般公共预算710万元。
政府性基金结余2639万元，按政策结转下年专款专用。
（三）2025年社会保险基金决算情况
2025年，全县社会保险基金收入完成53518万元，社会保险基金支出17708万元，本期结余4019万元，年终滚存结余35810万元。
（四）2025年国有资本经营决算情况
2025年，国有资本经营预算收入404万元，其中：上级补助收入4万元，本级国有资本经营预算收入400万元。国有资本经营预算支出4万元，调入一般公共预算400万元，当年实现收支平衡。
（五）政府债务规模情况
截至2025年底，政府债务余额166，138.67万元，其中：一般债券余额96，548.67万元，专项债券余额69，590万元，债务限额172，200万元，一般债务和专项债务均控制在限额以内，总体上安全可控。隐性债务管理系统内债务余额6896.86万元，当年化解14785.38万元，其中：统筹安排自有资金偿还385.38万元，通过再融资专项债券置换14400万元，当年无新增隐性债务。
二、2025年财政预算执行审计有关问题整改情况
根据审计意见，县政府及时召开会议进行专题研究，及时开展问题自查，细化整改措施，认真扎实整改。审计发现涉及财政部门的7个问题，截至目前已整改到位6个，1个问题正在加快整改，具体情况如下：
1.5个财政专户利息收入8.62万元未解缴国库纳入预算管理。截至2025年末，非税收入财政专户利息收入0.93万元、国债基建专户利息收入5.1816万元、特设专户利息收入1.91万元、乡镇工资专户利息收入0.59万元、粮食风险基金专户利息收入0.0032万元，均未在当年解缴国库纳入预算管理。
整改情况：非税收入财政专户、国债基建专户、特设专户、乡镇工资专户利息收入均于2026年3月份上缴国库；粮食风险基金专户利息收入于2026年7月8日上缴国库。该问题属于立行立改类，已整改到位。
2.滞留政府性基金收入污水处理费212.85万元未解缴国库纳入预算管理。截至2025年末，非税收入专户以前年度缴入的污水处理费212.85万元，未在当年解缴国库纳入预算管理。
整改情况：非税收入专户结转以前年度缴入的污水处理费212.85万元，于2026年2月份上缴国库，纳入预算管理。该问题属于立行立改类，已整改到位。
3.未按规定盘活国债基建专户存量资金613.95万元。2023年9月，县乡村振兴局划转县财政国债基建专户2023年易地扶贫搬迁地方债到期利息613.95万元，该地方债到期利息已清算。截至2025年末，该结余资金未实际盘活，继续结转下年。
整改情况：国债基建专户存量资金613.95万元，主要是2023年9月，县乡村振兴局划转的2023年易地扶贫搬迁地方债到期利息，因该地方债到期利息已清算，结余资金已于2026年2月按存量资金管理规定，统筹盘活，上缴国库。该问题属于立行立改类，已整改到位。
4.未按规定盘活乡镇工资专户存量资金16.38万元。截至2025年末，乡镇工资专户存量资金16.38万元未盘活，涉及以前年度结转的退回工资6.46万元、在职转退休多发工资9.63万元、缴回创业担保贷款利息0.27万元、代发工资结余0.02万元。
整改情况：乡镇工资专户资金结余16.38万元，主要是以前年度结转的退回工资6.46万元、在职转退休多发工资9.63万元、缴回创业担保贷款利息0.27万元、代发工资结余0.02万元，该结余资金于2026年2月按存量资金管理规定，统筹盘活，上缴国库。该问题属于立行立改类，已整改到位。
5.财政出资额与实际认购股权支出差额5.8025万元未收缴财政。截至2024年末，财政总会计账显示财政以前年度累计出资22150万元通过麟游县巨龙煤业科技有限责任公司认购陕西麟北煤业开发有限责任公司股份实际支出21330.5327万元，差额819.4673万元，2025年已缴回财政813.6648万元，剩余资金5.8025万元截至2025年末未缴回财政。
整改情况：财政安排股权认购资金与实际认购股权支出差额5.8025万元，已于2026年1月份上缴财政，总会计账务已冲减股权投资本金。该问题属于立行立改类，已整改到位。
6.未按规定向社会公告彩票公益金项目情况。2023年12月，县财政局依据《关于提前下达2024年中央专项彩票公益金支持社会公益事业发展资金的通知》（麟财综发〔2023〕14号）文件拨付县民政和退役军人事务局麟游县中心敬老院特困人员供养服务设施提升改造项目140.00万元、县生态环境局麟游县城区污水处理厂建设项目140.00万元，共计280万元。截至2025年6月末，县财政局未按规定向社会公告彩票公益金支持项目实施情况和资金使用情况。
整改情况：按照《陕西省财政厅关于〈彩票公益金使用管理办法〉的通知》规定，2025年3月份，县财政局以《关于2024年度彩票公益金收支决算情况的报告》将我县2024年度中省市彩票公益分配、效益、工作宣传等情况报市财政局；该资金支持项目实施情况和资金使用情况，相关预算单位及财政部门已通过部门决算报表、政府总决算报表予以决算并通过政府网站进行公开。该问题属于立行立改类，已整改到位。
7.未制定国有资本收益管理制度。截至2025年12月末，财政局未建立覆盖全县国有企业的国有资本经营预算管理制度。
整改情况：为加强国有资本收益管理，目前县财政局已制定了《县级企业国有资本收益收缴管理办法》初稿，正在征求相关单位意见，将及时按相关部门意见完善后印发执行。该问题属于立行立改类，正在落实整改。
三、2026年1—6月份财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
2026年1—6月，一般公共预算收入完成36340万元，占人代会批准预算的53.8％，超进度3.8个百分点，超收2565万元，同比增长1.1％，增收404万元。其中：税收收入25435万元，同比增长4.6％，增收1109万元；非税收入10905万元，同比下降6.1％，减收705万元。
2.一般公共预算支出执行情况
一般公共预算支出64448万元，占年度预算的37.1％，同比下降20.7％，减支16857万元。其中：人员支出36086万元，占年度预算的57.4％，同比下降4.1％，减支1541万元；日常公用支出1733万元，占年度预算的49.5％，同比增长27.2％，增支371万元；项目支出26629万元，占年度预算的24.8％，同比下降37.1％，减支15687万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入1628万元，占年度预算的23.4％，其中：国有土地使用权出让收入1350万元，污水处理费收入278万元。专项债券转贷收入6600万元。上年结转收入2639万元。
政府性基金支出1939万元，其中：城乡社区支出748万元（主要用于土地补偿费等支出），上级专项转移支付支出108万元，债务付息支出893万元，专项债券还本支出190万元（主要用于偿还到期的专项债券）。
（三）社会保险基金预算执行情况
1—6月份社会保险基金收入14756万元，社会保险基金支出8821万元，本期结余5935万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
1—6月份我县无国有资本经营预算收支。
（五）政府债务管理情况
截至6月底，限额内政府债务余额为176490.67万元（其中一般债务100490.67万元，专项债务76000万元），较年初增加10352万元（主要是发行新债券，偿还到期债券）。其中：新增地方一般债券6000万元，用于漆水河普化水库工程5000万元和全民健身中心建设项目1000万元；新增地方政府专项债券6600万元，主要用于污水处理厂项目2000万元，妇计中心搬迁项目2000万元，置换地方政府隐性债务2600万元；新增再融资一般债券6099万元，主要用于偿还到期一般债券。
偿还到期一般债券8157万元，使用再融资债券偿还到期一般债券6099万元，使用县本级一般公共预算财力偿还到期一般债券2058万元，偿还专项债券190万元。年初隐性债务管理系统内债务余额6896.86万元（易地扶贫搬迁项目融资贷款），其中：今年3月经省上组织审计核实后认定我县应承担的隐性债务金额为3221.66万元，上半年共化解2923.36万元，2600万元已经置换并支付完成，县本级资金偿还323.36万元，剩余298.3万元已下达县自林局，后期及时偿还实现隐性债务清零目标。无新增隐性债务情况。
四、2026年上半年财政政策及主要工作落实情况
（一）加大征管力度，财政收入平稳增长。明确预期目标，夯实征收责任，做到源头控税，应收尽收，真正把经济发展的成果体现到税收增长上来，顺利实现“双过半”目标。认真贯彻落实县政府《关于大力培植财源增强财政实力的意见》，继续安排产业发展引导资金2000万元，全力支持产业转型升级和财源项目建设。深挖隋唐历史文化底蕴，大力发展以文化旅游、餐饮住宿为主的第三产业，全方位促进配套服务提档升级，使其成为我县新的经济增长点。同时狠抓传统产业改造升级和战略性新兴产业培育壮大，着力补强产业链薄弱环节，壮大循环经济产业链，鼓励支持中小企业、民营经济发展，夯实增收基础。强化综合治税单位信息共享与协调联动机制，突出重点领域，切实做到周密管控，应收尽收，组织开展专项清缴行动，通过严查细管，累计清缴各类税费5336万元。
（二）强化资金争取，可用财力有效增加。认真研究中央转移支付、专项债券的支持方向及政策规定，紧紧抓住国家巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、黄河流域生态保护等一系列重大战略新政策、精心储备，建好专项资金项目库，积极与省市部门对接，上半年争取到位中省资金65149万元，争取到位新增一般债券6000万元、专项债券6600万元、再融资债券6099万元，实现了项目资金与可用财力最大化，有效缓解县域重点项目建设资金短缺和到期债券还本压力。对争取到的项目资金，实行严格的项目精细管理和资金绩效评价制度，加强监督、科学使用，强化绩效评价结果应用，发挥财政资金最大效益。
（三）优化支出结构，民生重点支出得到保障。贯彻落实“党政机关带头过紧日子”要求，上半年全县党政机关“三公”经费及会议费支出剔除公务用车购置费用、因公出国（境）费用及本年度全县“两会”会议费后，本年度支出81万元，与上年持平，会议费本年度支出4万元，与上年度相较减少3.3万元，同比下降45.2％。加大重点领域和刚性支出保障力度，兜牢兜实基本民生底线，上半年实现民生重点支出51281万元，占一般公共预算支出的79.6％，“三保”支出达到48316万元，占年初“三保”预算的53.43％，不折不扣保障基本民生、工资发放、基层运转支出。安排1981.66万元重点用于移民搬迁建房补助和旧宅基地腾退补助、社区工厂补贴资金、粮库搬迁、殡仪馆专项经费与运行补助、校园消防三年攻坚反馈问题整改、养育未来项目建设、高标准农田建设项目管护县级配套、小学阶段学生绿色防近视课业薄册免费供应、特殊疑难信访事项化解、村（居）委会换届工作经费、基层群众文化活动补助等民生重点领域，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。
（四）深化财政改革，财政管理不断规范。一是全面实施预算绩效管理。以绩效管理为主线，制定印发《2026年财政预算绩效评价工作计划》，压实预算绩效管理主体责任，继续将部门项目预算绩效目标提交人代会审议，并在预算下达时一并下达，在预算公开中向社会予以公开，接受全社会的监督，巩固拓展“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式，提高财政资源配置效率和使用效益。二是及时公开预算及“三公”经费信息。今年以来，县政府严格预算管理，规范公开格式，细化公开内容，全面公开财政预决算和“三公”经费信息，公开率、准确率均达到100％。三是扎实开展财政监督检查。上半年，扎实开展群众身边不正之风和腐败问题专项整治，切实做好中省市审计等检查反馈问题整改工作，坚决打好“问题整改硬仗”，对各级各类检查反馈发现问题明确整改措施，督促及时整改，严肃财经纪律，提升财政资金使用绩效。
上半年，全县财政工作虽然取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到，财政运行还存在以下突出问题：一是财政收入持续增长困难较大。受财政收入基数连续高位运行、2025年入库一次性收入较多，加之煤炭价格持续低位运行，部分企业生产经营困难，财政收入持续增收压力进一步加大。二是收支平衡压力较大。政府债务进入偿债高峰期，“三保”等刚性支出大幅增加，加之道路交通、市政基础设施提升、水利等重大项目建设年度配套及化解隐性债务资金需求，财政收支平衡压力进一步加大。三是财政绩效管理仍需强化。部分财政专项资金支出缓慢，专项资金管理使用绩效不高，一般性支出压缩、国有资产管理及政府采购程序履行不规范，亟待进一步完善提升。
五、多措并举抓好下半年各项财政重点工作
（一）狠抓开源增收，有效应对财政减收压力。全面落实综合治税各项机制，积极培育厚植财源，重点抓好煤炭采掘、房地产业、建筑业、交通运输业、金融业、生活服务业税费清缴，建立全方位、一体化促收机制，做到应收尽收。全力抓好非税基金征管，严格执行落实非税及票据管理政策规定，强化土地出让收入和国有资产收益管理，确保各项非税及基金收入及时缴库，杜绝收入流失。有效盘活财政存量资金，对各镇各部门结余结转2年以上的资金全面收回盘活使用。加大行政事业单位闲置资产和资源处置力度，统筹盘活各类资源资产弥补财力缺口，尽最大努力缓解支出压力。
（二）抢抓政策机遇，不断增强重点保障能力。把谋项目、争资金作为保民生、稳增长、促发展的大事来抓，督促指导各职能部门建好部门项目库，提早做好项目前期工作，为争取上级专项资金奠定基础。紧盯中央和省市全面推进乡村振兴、恢复和扩大消费等一系列新政策，认真学习、深挖细研，积极进京赴省跑市，加强汇报衔接，使更多项目列入中省市计划和资金盘子。梳理汇总2026年中央预算内投资项目、一般债项目、专项债项目申报情况和资金到位情况，加强研究分析，找准问题症结，确保已申报的项目资金早到位、多到位，为县域经济社会发展提供坚强财力保障。
（三）优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。强化预算执行约束，把严把紧预算支出关口，始终厉行勤俭节约，下更大力气优化支出结构，深入挖掘节支潜力，切实做到不该花的钱一分不花，坚决杜绝一切形式的铺张浪费，强化“三公”经费和会议费管理，确保机关运转经费大幅下降，加大重点领域和刚性支出保障力度。持续加大就业创业、教育医疗、养老社保、生态环保等重点民生事业支持保障力度，确保民生支出两个80％不动摇。统筹盘活各类资金，全力支持普化水库、妇计中心搬迁重建等重大项目建设，加速破解发展瓶颈。全面落实预算单位预算支出执行主体责任，千方百计加快支出进度，确保当年一般公共预算支出进度在9月底达到80％以上，11月底达到95％以上，进一步发挥财政资金使用绩效。
（四）强化财会监督，不断提升财政管理水平。深入学习贯彻习近平总书记关于财会监督工作的重要讲话重要指示，贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》和中省市财会监督工作会议精神，全力推动我县财会监督各项重点工作，强化财经纪律刚性约束、严厉打击财务会计违法违规行为，畅通财会监督信息渠道，落实财会监督重大事项报告机制。持续抓好重点领域的专项整治和问题整改工作，进一步强化重大财税政策落实情况监督，加强部门预算闭环监管，加强会计信息质量和中介机构执业质量监督，严肃查处财务舞弊、会计造假等案件，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。强化政府债务管控，坚决杜绝违规举债，防范化解债务风险。继续规范政府采购和国有资产管理，全面开展行政事业单位经管资产及自然资源国有资产清查，严格国有资产从配置到处置全过程监管，主动接受人大和社会各界监督。
今年我县财政工作任务艰巨、收支矛盾突出，面对保民生、促改革、稳增长的巨大压力，我们将认真贯彻落实本次会议精神，在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，坚定信心、咬定目标、统筹安排、真抓实干，强化财政保障和政策支撑，全面完成年度预算和各项财政工作任务，为谱写麟游高质量发展新篇章作出新的贡献！
