麟游县2020年政府决算信息公开

麟游县关于2020年全县财政决算(草案)及2021年

1-6月份财政预算执行情况的报告

—2021年7月26日在县十七届人大常委会第三十九次会议上

县财政局局长   李小军

主任,各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告2020年全县财政决算(草案)及2021年1-6月份财政预算执行情况，请予审议。

一、2020年财政决算情况

2020年，县政府认真执行县十七届人大四次会议批准的财政预算, 坚决贯彻落实中央决策部署和省市工作要求，始终坚持依法理财、科学理财，积极应对复杂严峻的宏观经济形势，稳增长、促改革、调结构、惠民生，圆满完成了各项目标任务，预算执行情况总体良好。

（一）2020年一般公共财政决算情况

1.2020年一般公共预算安排及调整情况

2020年，县十七届人大四次会议批准全县一般公共预算收入41860万元，一般公共预算支出123880万元。在预算执行过程中，根据财力变化及应安排的重点支出，提请县十七届人大常委会第三十三次会议批准，将一般公共预算收入调整为37000万元，将一般公共预算支出调整为138912万元，具体执行情况如下：

2.2020年一般公共预算执行情况

（1）2020年，全县一般公共预算收入完成37998万元（省市汇审决算时四舍五入取整），占调整预算的102.7%，超收998万元(按照《预算法》规定，用于补充预算稳定调节基金)，较上年下降6.5%，减收2631万元。其中：税收收入22249万元，较上年下降26.8%，减收8149万元，占一般公共预算收入总额的58.6%；非税收入15749万元，较上年增长53.9%，增收5518万元，占一般公共预算收入总额的41.4%。

（2）2020年，全县一般公共预算支出151094万元，较上年增长4%，增加支出5848万元。其中：县本级支出94488万元，占调整预算的100.6%；上级专项转移支付支出56606万元，较上年增长11.5%，增加支出5821万元。

3.全年财力构成情况

2020年，全县总财力161118万元，具体构成是：

（1）地方公共财政收入37998万元；

（2）上级补助收入105555万元〔增值税和消费税税收返还收入514万元，营改增基数上划-2931万元，所得税基数返还收入16万元，成品油价格和税费改革税收返还收入49万元，一般性转移支付补助收入90780万元，专项转移支付补助收入17127万元（省市汇审决算时将专项转移支付补助39479万元，调整到一般性转移支付补助）〕；

（3）债券收入7783万元（新增一般债券收入2927万元，转贷再融资一般债券收入4600万元，地方政府向国际组织借款转贷收256万元<外资中心贷款>）；

（4）上年结转收入266万元；

（5）调入预算稳定调节基金2096万元；

（6）调入资金7420万元（政府性基金调入）。

4.财政决算结果

2020年，全县总财力161118万元，安排一般公共预算支出151094万元，专项上解支出1651万元，债务还本支出6981万元，补充预算稳定调节基金1042万元（从一般公共预算结余和超收收入中分别补充44万元和998万元），结转下年支出350万元（主要是上级专项结转），收支相抵没有结余，实现收支平衡。

今年1月份，县人民政府向县十七届人大五次会议书面报告2020年财政预算执行情况为：全县总财力160745万元，一般公共预算支出150838万元，形成差异的项目及原因如下：

一是总财力较人代会报告增加373万元。主要是省市在汇审决算时，增加、减少有关补助及调整结算项目形成的：

（1）财力增加项目1369万元：

①省市决算补助350万元；

②税务经费下划205万元；

③税务在职人员2019-2020年养老保险缴费基数和离退休人员经费基数下划72万元；

④净下划地市城乡居民基本医疗保险事权划分基数129万元；

⑤新冠肺炎疫情防控补助结算资金14万元；

⑥省市会审决算时将金融保险业增值税及其附征、水资源税、环保税返还性收入-343万元调整为专项上解增加返还性收入343万元；

⑦省市在汇审决算时将2020年度外资扶贫项目实际提款金额256万元列入地方政府向国际组织借款转贷收入，增加财力256万元。

（2）财力减少项目996万元：

①地方一般公共预算收入减少1万元（省市汇审决算时四舍五入取整）；

②检法两院基数上划167万元（由765万元调整到932万元）；

③企业事业单位划转补助收入减少2万元（由472万元减少到470万元）；

④农村税费改革转移支付减少61万元（省市在汇审决算时由1055调整到994万元）

⑤省市在会审决算时将检法两院上划基数调整至结算补助收入-765万元。

二是一般公共预算支出由人代会报告数150838万元增加到151094万元，调增256万元。主要是省市汇审决算时将外资扶贫贷款项目支出256万元按要求列入一般公共预算支出。

三是结转下年支出较人代会报告数增加350万元。主要是省市决算补助按要求予以结转。

(二)2020年政府性基金决算情况

2020年，县十七届人大四次会议批准全县政府性基金预算收入8390万元，政府性基金预算支出8554万元。具体执行情况是：

政府性基金总收入27558万元，其中：本级收入19764万元，较上年增长82.8%，增收8951万元；抗疫特别国债7322万元，增加7322万元；上级补助收入308万元，较上年下降27.4%，减少116万元；上年结转164万元。

政府性基金总支出27547万元，其中：政府性基金支出20085万元，较上年增长161.5%，增加支出12405万元；调出资金7420万元，专项债券还本42万元。

政府性基金结余11万元，按政策结转下年专款专用。

（三）2020年社会保险基金预算执行情况

2020年全县社会保险基金收入完成12899万元，社会保险基金支出完成10028万元，本期结余2871万元，上年结余15127万元，年终滚存结余17998万元。

（四）2020年国有资本经营预算执行情况

2020年我县无国有资本经营预算收支。

（五）政府债务规模情况

截止2020年底，我县限额内政府债务余额为68377.1万元，较2019年底减少2.45%，减少1720.5万元（主要是2020年争取到新增上级一般债券2927万元，录入系统扶贫办外资中心债务1819.5万元（随汇率变化），再融资债券4600万元；再融资债券偿还到期债券4600万元，陕西省财政厅（陕财办预〔2020〕56号调整）调减我县一般债券4044万元（2016年发行易地扶贫搬迁债券），预算安排偿还2423万元（政府性基金安排偿还专项债务42万元，预算财力安排偿还2381万元），其中：一般债务67047.13万元，专项债务1330万元（专项债券），一般债余额和专项债余额控制在限额以内。

二、2020年财政预算执行审计有关问题整改情况

根据审计意见，县政府及时召开会议进行专题研究，制定整改措施，认真扎实整改，截至目前，审计发现的3个问题已全部整改到位。

（一）关于政府非税收入未足额上缴国库,纳入预算管理1573.31万元的问题。县财政局已于5月底前入库1128.4万元，结余444.91万元，后期将进一步加强非税收入征管,实现非税收入及时足额上缴国库。

（二）关于滞留储备粮食补助资金21.35万元的问题。2021年2月,县财政局将资金从粮食风险基金专户划转至县金库,3月份下达预算指标,并督促粮食局加快办理资金审批手续、3月底前已批复下达支出计划。

（三）关于财政资金结余较大,未及时发挥资金效益的问题。截止目前，已盘活使用5033万元，后期将进一步强化预算约束,合理安排使用财政预算资金和专项资金,从源头上控制资金使用，同时持续加大财政结余资金盘活力度,确保存量资金规模逐年下降，财政资金效益充分发挥。

三、2021年1-6月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

一般公共预算收入完成24998万元，占人代会批准预算的63.3%，同比增长17.7%，增收3757万元。其中：税收收入17299万元，同比增长46.9%，增收5520万元；非税收入4699万元，同比下降18.6%，减收1763万元。税收收入占一般公共预算收入总额的69.2%。

2.一般公共财政预算支出执行情况

一般公共预算支出87302万元，剔除专项转移支付后，占年度预算的58.3%，同比增长8.2%，增支6587万元。其中：人员支出24391万元，占年度预算的64.1%，同比增长3.6%，增支837万元；日常公用支出343万元，占年度预算的16.4%，同比下降2.6%，减支9万元；项目支出62568万元，占年度预算的56.8%，同比增长10.1%，增支5759万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入7836万元，占年度预算的93.6%，其中：国有土地使用权出让收入7817万元，城市基础设施配套费收入19万元。

政府性基金支出5810万元，其中：城乡社区支出5768万元（主要是南坊新城移民搬迁建设项目配套、重点项目征地和拆迁补偿支出），专项债券利息支出42万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入14440万元，社会保险基金支出10686万元，本期结余3754万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2021年我县无国有资本经营预算收支。

（五）政府债务管理情况

截至6月底，限额内政府债务余额为67807.1万元，较年初减少570万元（主要是偿还到期专项债券），其中：一般债务67047.1万元（其中一般债券65017万元，外资中心外资扶贫项目贷款1819.5万元 ，日元贷款210.6万元），专项债务760万元（专项债券）。

四、2021年上半年主要工作完成情况

（一）强化征管促增收，圆满完成高质量过半目标。今年上半年，因骨干税源企业受采煤作业层持续透水、间歇性停产等因素影响，1-3月份重点企业缴纳税费同比大幅下降。面对严峻的减收形势，县委、县政府高度重视，迎难而上，财税部门主动履职，相关部门紧密配合，深入推进以综合治税为重点的征管体系建设，按月制定财政增收重点工作任务清单，狠抓督促落实，组织开展重点项目涉税、土地增减挂指标交易、土（林）地征占税费、煤炭资源矿权收益等专项清缴行动，有效弥补了财政短收，截至6月底完成地方一般公共预算收入24998万元，同比增长17.7%，实现了上半年财政收入高质量过半目标。

（二）抢抓机遇重争取，可用财力持续增加。认真研究中央转移支付、专项债券的支持方向及政策规定，紧紧抓住国家巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、黄河流域生态保护、新时代推进西部大开发等一系列重大战略新政策、精心储备，建好专项资金项目库，不间断加强与省市部门的跟踪对接，上半年财政口到位争取中省资金71843万元（其中：一般性转移支付30758万元，专项转移支付41085万元），实现了项目资金与可用财力最大化。争取到位再融资债券9827万元，有效缓解到期债券还本压力。对争取到的项目资金，实行严格的项目精细管理和资金绩效评价制度，加强监督、科学使用，强化绩效评价结果应用，争取把好钢用在刀刃上，发挥财政资金最大效益。

（三）统筹财力保重点，民生保障既有力度又有温度。贯彻落实“政府机关要坚持过紧日子”的各项要求，上半年全县党政机关“三公”经费和会议费同比下降0.6%和0.4%。加大重点领域和刚性支出保障力度，兜牢兜实基本民生底线，上半年实现民生重点支出77077万元，占财政总支出的88.3%。扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，上半年“三保”支出达到45150万元，占年初“三保”预算的53.4%，不折不扣保障基本民生、工资发放、基层运转支出。安排资金190万元从4月1日起提高部分村干部及离任村干部报酬、补贴；紧急筹措拨付100万元小麦条锈病防治专项资金，大力支持农业生产，保障粮食生产安全；安排267.1万元，支持职业教育“双达标”创建工作；安排154万元巩固提升7个镇395户群众危旧住房，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。

（四）注重绩效强管理，财政改革深入推进。深入贯彻落实《预算法》及新修订的《预算法实施条例》，及时批复和公开财政预决算，公开率达到100%。在“财政云”预算管理一体化系统对标的基础上，开展业务培训6期700多人次，深入推进“一对一”包抓和“手把手”指导，单位会计基础管理水平显著提升。按要求从4月份起将全额财政供养人员工资发放退回预算单位，实现了工资发放模式平稳过渡。巩固拓展财政资金直达机制的经验做法，形成常态化制度化安排，推动上级直达资金管得严、放得活、用得准，确保了每一分钱都用到基层急需以及惠企利民领域。组织开展第四轮闲置公房租赁权、公务用车使用权公开拍卖，入库房产、印花等税收及资产处置收入70.83万元，实现了国有资产保值增值目标。扎实开展在“三保”“及民生政策落实、政府债务风险防控、减税降费政策措施实施效果、惠民惠农财政补贴资金一卡通等专项监督检查，以查促改，以改增效，扎紧财政资金管理笼子，提升财政绩效管理水平。

上半年，全县财政工作虽然取得了一定成绩，但是我们也清醒地看到，财政运行还存在以下突出问题：一是地方财政收入虽然实现“双过半”，但收入质量不高，非税等一次性收入占比偏高，后半年财政增收缺乏持续有力的后劲。二是政府债务进入偿债高峰期，“三保”等刚性支出大幅增加，财政收支平衡压力增大。三是部分单位预算控制、专项资金管理使用仍有薄弱环节，财政绩效管理、财务核算仍需加力。

五、全力以赴做好下半年财政重点工作

（一）抓财政增收不放手。积极贯彻落实制度性减税降费政策，落实新的结构性减税举措等各项政策要求，把减税政策及时落实到位，确保市场主体应享尽享，对冲部分政策调整带来的影响，激发实体经济活力和内生动力。认真贯彻落实县政府《关于大力培植财源增强财政实力的意见》，发挥好产业发展引导基金和全域旅游发展资金作用，通过财政贴息、政府和社会资本合作、基础设施配套以奖代补等多种方式，撬动社会资本广泛参与财源项目建设，促进产业结构转型升级，壮大后续财源，加快多元化、可持续财源体系建设。按月制定综合治税工作计划，查不足，补短板，夯实征收责任，做到源头控税，应收尽收，真正把经济发展的成果体现到税收增长上来，确保圆满完成全年财政增收目标任务。有效盘活财政存量资金，加大行政事业单位闲置资产和资源处置力度，努力增加可用财力，尽最大努力缓解支出压力。

（二）抓资金争取不间断。紧盯巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，城镇老旧小区改造，黄河流域生态保护，碳中和、碳达峰，新时代推进西部大开发等一系列重大战略和新政策，指导各镇、各职能部门精心储备，建好项目库，积极争取，使更多项目列入省、市项目库和计划盘子。密切跟踪2021年已申报项目资金到位情况，确保资金提前到位；积极谋划2022年项目库申报工作，指导建立项目库滚动管理机制，做好项目论证、项目对接，为2022年争取资金工作奠定基础，为做好“六稳”工作、落实“六保”任务提供可靠的财力保障。

（三）抓重点保障不松劲。强化预算执行约束，把严把紧预算支出关口，始终厉行勤俭节约，下更大力气优化支出结构，深入挖掘节支潜力，切实做到不该花的钱一分不花，坚决杜绝一切形式的铺张浪费，强化“三公”经费和会议费管理，确保机关运转经费大幅下降，加大重点领域和刚性支出保障力度。下半年除“三保”支出、疫情防控、应急救灾支出外，不开新的支出口子，确保一般性支出大幅下降。加大资金统筹使用力度，全力兜实兜牢“保基本民生、保工资、保基层运转”各项支出，确保乡村振兴、疫情防控、应急救灾等重点领域财政投入力度不降。对当年预算执行较慢、绩效不高的项目预算及时依规予以调整，统筹财力保重点、保平衡。

（四）抓财政监管不放松。以“财政云”大数据平台和“中央直达资金监控系统”高效运行为支撑，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。会同审计等部门，加大财审联动和整改问责力度，切实提高会计管理整体水平。强化预算执行和会计管理主体责任落实，抓好单位内控机制建设和执行，把绩效管理贯穿财政资金使用全过程，切实发挥资金使用绩效。强化政府债务管控，坚决杜绝违规举债，防范化解债务风险。继续规范政府采购和国有资产管理，进一步完善和细化向人大报告国有资产制度，主动接受人大和社会各界监督。

主任,各位副主任，各位委员，今年我县财政工作任务艰巨、收支矛盾仍然突出，面对保民生、促改革、稳增长的巨大压力，我们将认真贯彻落实这次会议的各项决议，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，提振精神，开拓创新，聚力实干，圆满完成全年财政目标任务，为建设现代化农业大县、工业强县、文旅名县、生态富县目标不懈努力！

2020年度麟游县一般公共预算收入表.pdf

2020年度麟游县一般公共预算支出表.pdf

2020年麟游县一般公共预算(基本)支出决算经济分类表.pdf

2020年麟游县一般公共预算(基本)支出预算经济分类表.pdf

2020年度麟游县一般公共预算转移性收支表.pdf

2020年度麟游县地方政府一般债务余额情况表.pdf

2020年度麟游县政府性基金预算收入决算表.pdf

2020年度麟游县政府性基金预算支出决算功能分类表.pdf

2020年度麟游县政府性基金预算转移性收支决算表.pdf

2020年度麟游县地方政府专项债务余额情况表.pdf

2020年度麟游县地方政府专项债务分项目余额情况表.pdf

2020年度麟游县国有资本经营预算收入决算表.pdf

2020年度麟游县国有资本经营预算支出决算表.pdf

2020年度麟游县国有资本经营预算转移性收支决算表.pdf

2020年度麟游县社会保险基金预算收入情况表.pdf

2020年度麟游县社会保险基金预算支出情况表.pdf

2020年度麟游县社会保险基金预算收支及结余情况表.pdf

2020年麟游县“三公”经费及会议费、培训费情况表.pdf

2020年度麟游县“三公”经费及会议费、培训费支出情况说明.pdf

2020年麟游县政府债务情况说明.pdf

2020年麟游县预算绩效管理工作情况说明.pdf

2020年麟游县一般公共预算本级(基本)支出决算表.pdf

2020年度麟游县政府性基金本级预算支出决算表.pdf

2020年度麟游县国有资本经营本级预算收支决算表.pdf