2016年度麟游县政府总决算信息公开

2016年度麟游县政府总决算信息公开

一、2016年财政总决算情况

2016年，县政府认真执行县十六届人大五次会议批准的财政预算,聚力开源增收，合力推进财税改革，切实加强财政绩效管理，财政预算执行情况良好。

（一）2016年一般公共财政决算情况

1．收入完成情况

2016年，全县地方财政收入完成22430万元，占年度预算22405万元的100.1%，超收25万元，同比增长6.1%，增收1293万元。

主要税种分析：税收收入完成18117万元，同比增长5.2%，增收898万元。其中：增值税完成6334万元，同比增长102.2%，增收3201万元；营业税完成1744万元, 同比减少52.5%, 减收1927万元；企业所得税完成484万元，同比减少50.9%，减收502万元；个人所得税完成159万元，同比减少7.6%，减收13万元；资源税完成4428万元，同比增长7.9%，增收323万元；城市维护建设税完成1576万元，同比增长16.3%，增收221万元；房产税完成459万元，同比减少5.4%，减收26万元；印花税完成171万元，同比减少5%，减收9万元；城镇土地使用税完成259万元，同比增长23.3%，增收49万元；土地增值税完成62万元，同比增长19.2%，增收10万元；车船税完成80万元，同比增长12.7%，增收9万元；耕地占用税完成1836万元，同比增长12.4%，增收203万元；契税收入完成75万元，同比减少70.8%，减收182万元；烟叶税收入完成450万元，同比减少50.5%，减收459万元。非税收入完成4313万元，同比增长10.1%，增收395万元。

征收部门分析：征收部门完成收入22430万元，占调整预算的96.5%。其中：国税部门完成收入6733万元，占调整预算的130.8%，同比增长70%，增收2772万元；地税部门完成收入13072万元，占调整预算的88.3%，同比减少3.8%，减收516万元；财政部门完成收入2625万元，占调整预算的97.2%，同比减少2%，减收54万元。

增收原因分析：2016年，我县创新机制，挖潜增收，地方财政收入保持了持续增收的良好势头。一是拓宽增收渠道。全面开展土地出让和保障性住房收支清查，以查促管、以查促收；同时，全面应用非税收入“电子缴库”系统，加强道路交通、耕地林地征占、国有资产出借出让等领域的非税收入征管力度，确保各项非税收入应收尽收。二是完善征收机制。全面落实财政收入综合保障机制，建成综合治税信息平台，制定《综合治税工作考核办法》，健全规范房地产开发交易和交通运输业税费统一征缴机制。三是强化征管手段。认真落实综合治税各项机制，建立重点企业分类监控促收机制，重点抓好煤炭采掘、房地产业、建筑业、交通运输业、金融业、生活服务业税费清缴，加大城镇商住用房办证契税、重点项目建设耕地占用税及其他税费稽查清收，建立全方位、一体化促收机制，做到应收尽收。

2、支出完成情况

2016年，财政支出实现101202万元，占调整预算的100%，较上年增长6.1%，增支5861万元。

功能分类决算情况：一般公共服务支出9095万元，较上年增长1.7%，增支156万元；公共安全支出2596万元，较上年增长1.4%，增支37万元；教育支出25839万元，较上年增长6.1%，增支1474万元；科学技术支出1285万元，较上年增长2.8%，增支35万元；文化体育与传媒支出2176万元，较上年增长5.7%，增支118万元；社会保障和就业支出13843万元，较上年增长8.5%，增支1081万元；医疗卫生与计划生育支出6659万元，较上年增长6.2%，增支387万元；节能环保支出3643万元，较上年增长0.2%，增支8万元；城乡社区事务支出1497万元，较上年增长18.3%，增支232万元；农林水事务支出27386万元，较上年增长11.4%，增支2810万元；住房保障支出6007万元，较上年下降13%，减支899万元；其他支出1178万元，较上年增长56.2%，增支424万元。

经济分类决算情况:工资福利支出23517万元，较上年实际增长8.4%，增支1822万元。主要是提高机关事业单位工作人员基本工资、落实法官检察官工资制度改革、增人增资等新增支出；商品和服务支出2030万元，较上年实际增长8.9%，增支165万元。主要用于机关事业单位基本运转、深化改革工作经费等；对个人和家庭补助支出10438万元，较上年实际增长14.1%，增支1289万元。主要是落实机关事业单位人员医疗补助、抚恤金、提高离休费及退休养老金标准、增加村级组织运转经费和村组干部报酬等新增支出；项目支出65217万元（其中县本级项目支出22957万元，上级专项补助支出42260万元），较上年实际增长4.1%，增支2585万元，主要是增加脱贫攻坚、民生事业配套、省政府下达新增政府债券安排的项目支出等。

重点支出保障情况：一是支持农业发展成效显著。完成涉农资金“一卡通”扩围改革。在全市率先制定出台《惠农补贴资金“一卡通”兑付方式改革实施方案》，整合补贴发放渠道，规范补贴兑付方式，将符合条件的3大类39个惠农补贴项目全部纳入“一卡通”发放范围，较改革前增加29项，建立涉农补贴发放短信平台，实现兑付信息实时通知到户，方便群众、服务“三农”。二是加大对教育发展支持力度。教育支出25839万元较上年增长6%，增支1474万元。普惠式教育实现全面覆盖，十五年免费教育全面落实，由财政买单，将职业农民培训纳入中职教育，优质学前教育和贫困学生资助覆盖城乡，教育事业健康发展。三是完善社会保障体系。社会保障兜底实现全面覆盖，城市低保补助标准提高到437元/月，农村低保A、B、C类对象月补助水平分别提高到248元、213元和178元；城镇居民医保财政补助标准由550元提高到590元，新农合缴费财政补助标准由440元提高到480元，基本公共卫生服务人均财政补助由40元提高到45元。社会救助实现全面覆盖，大病救助涵盖医前、医中、医后；五保供养、孤儿救助、临时救济为特殊困难群众提供了基本生活保障。全年对教育、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保、农林水事务、住房保障六项重点支出占全县公共财政预算支出的比重为82.4%，高于考核要求2.4个百分点。

（二）2016年政府性基金政决算情况

1.政府性基金收入完成情况：政府性基金总收入8080万元，其中：本级收入5721万元，较上年增长46.1%，增收1806万元；上级补助收入696万元，较上年下降55.5%，减少867万元；上年结转1663万元。

2.政府性基金支出执行情况：政府性基金支出7994万元，较上年增长5.9%，增加支出442万元。

3.政府性基金执行情况：政府性基金结余84万元，按政策结转下年专款专用。

（三）收支平衡情况

2016年，全县收入总计123327万元，其中：公共财政预算收入22430万元；上级补助收入73042万元，返还性收入-1385万元，其中：增值税和消费税税收返还收入514万元、所得税基数返还收入16万元、成品油价格和税费改革税收返还收入49万元、其他税收返还收入-1964；一般性转移支付收入41085万元，其中：均衡性转移支付补助收入18182万元、老少边穷转移支付收入3485万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入6068万元、结算补助收入2604万元、基层公检法司转移支付收入896万元、义务教育转移支付收入1152万元、新型农村合作医疗等转移支付收入2719万元、农村综合改革转移支付收入165万元、固定数额补助收入4494万元、重点生态功能区转移支付69万元、基本养老保险和低保等转移支付收入341万元、其他一般性转移支付收入910万元；专项转移支付补助33342万元；债券转贷收入26233万元，上年结余89万元，调入预算稳定调节基金1533万元；支出总计123327万元，其中：公共财政预算支出101202万元，专项上解支出199万元，债务还本支出21033万元，安排预算稳定调节基金788万元，年终结余105万元，结转下年支出105万元，收支相抵，累计净结余0万元（滚存结余），当年收支平衡。

（四）财政供养人员情况

2016年，全县财政供养人员4574人，较上年净减少53人，下降1.2%（上年全县财政供养人员4627人），其中：在职人员3467人，较上年净减少125人；离休人员9人, 较上年净减少1人；退休人员1098人，较上年增加73人。

二、2016年财政主要工作

（一）多措并举抓收入。县政府积极应对财政收入持续下滑、增收风险加剧的严峻考验，启动收入管控、开源增收综合机制，保持了财政收入稳定增长态势。一是强化综合治税机制。建立税源信息台账，依托综合治税涉税信息平台，加强比对分析和深度利用，通过系统分析、税务甄别，累计收回地方税费108万元。从2016年10月1日起，实行普通发票抽奖和建筑业税收统征统管制度，社会治税、信息管税迈出新步伐。二是全面加强非税和基金收入征缴管理。以电子化征管平台为依托，严格落实“以票控费、以查促收”措施，确保各项非税及基金收入及时缴库，全年非税收入完成4313万元，较上年增长10.1%，增收395万元。三是加快培育新兴税源。设立产业发展引导基金1000万元，用于重大项目前期、工业增效、现代农业和文化旅游配套产业奖补，财政资金引导撬动加快发展新兴财源项目的杠杆作用进一步凸显。四是国地税融合征管机制初步建立。将572户涉税企业从地税部门移交到国税部门管理，实现“营改增”顺利接轨，国地税联合办税大厅建成运行，国地税征管信息实现深度共享融合。

（二）善谋项目重争取。以全面建立项目库制度为抓手，精准把握中省政策导向和资金投向，坚持三个“三分之一”工作法，加大激励奖惩力度，各镇各部门积极策划包装项目、精准编制项目、及时申报项目、实时跟踪项目，通过不间断地衔接和争取，全年共争取到位中省资金13.1亿元，其中：均衡性转移支付和县级基本财力保障奖补资金25853万元，净增6687万元，地方债券置换资金12377万元，新增地方政府债券资金5300万元，为全县重点事业发展和债务化解提供了有力的资金保障。

（三）加大投入促脱贫。县财政投入1272万元，较上年净增445万元，整合各类涉农资金11800万元，全力支持脱贫攻坚“八大工程”实施。一是持续加大投入力度。安排易地搬迁补助资金4728万元，搬迁贫困户1609户5540人。安排440万元，率先在全省实施五类特殊贫困人口财政兜底保障。投入300万元设立金融扶贫贷款担保基金，为贫困群众发展产业提供免担保、免抵押、全额贴息贷款3000万元。二是全力支持特色产业发展。重点扶持农业龙头企业、大场大户、家庭农场发展，提高规模化经营水平。全年兑现惠农补贴5159.6万元，养殖大户、规模养殖场补助资金200万元，核桃建园补助126万元，新增油葵、油菜、土豆、小杂粮种植补贴177万元，农民专业合作社和土地流转奖励补助101万元，现代农业产业体系初现雏形，贫困群众收入稳定增长。三是切实加强财政扶贫资金监督管理。在全市率先制定印发《财政专项扶贫资金管理办法》，规范流程，加快支付，为县镇管好用好各项扶贫资金提供了制度遵循。

（四）调整结构惠民生。始终坚持民生优先导向，调整支出结构，加大普惠性、基础性、兜底性民生事业投入。一是压缩一般性支出，“三公”经费持续下降。制定印发《关于严肃财经纪律加强财务管理的规定》，公务接待、公务用车、会议费支出较上年下降12.6%，减少44.3万元，“三公”经费管控机制得到有效落实。二是推动社保水平稳步提高。拨付最低生活保障补助1667.7万元、五保供养补助300.5万元、临时救助资金403万元、抚恤救助及退役安置补助363.2万元，安排79.3万元，为全县城乡居民办理一元民生保险和意外事故一揽子保险，全面消除群众因病、因灾返贫问题。三是支持教育卫生事业加快发展。拨付24479万元，保障支持十五年免费教育、营养改善计划、中小学公益性食堂等教育投入政策，安排352万元，全力支持城关、郭家河幼儿园和标准化考点建设，有力保障全县教育事业均衡发展。继续加大医疗卫生事业财政投入力度，全面落实城乡居民大病救助制度，大幅减轻大病患者家庭经济负担。四是全力做好其他重点支出保障。统筹盘活各类财政资金15479万元，用于群众急需的农村基础设施改造提升、水库建设、公路交通建设、现代农业发展、乡村旅游配套、易地搬迁配套设施建设、人才引进等领域，确保各项重大决策部署的全面落实，促进了县域发展瓶颈制约的加速破解。

（五）推进改革强管理。一是深入推进预算管理制度改革。贯彻落实新《预算法》，全面推行零基预算，及时下达和全面公开财政预决算及“三公”经费预决算，公开率达到100%,预算编制的精准度和科学性不断提高。二是深化国有资产管理制度改革。全面开展国有资产清查登记，完成38辆公务用车拍卖处置工作，拍卖收益58.5万元，溢价率达到209%，实行行政事业单位闲置办公用房公开竞租，加强资产处置管理，国有资产监管效能进一步提高。三是规范政府采购管理改革。大力宣传贯彻《政府采购法》，制定印发《2016-2017年政府集中采购目录及采购限额标准》及《进一步规范政府采购管理工作的通知》，全年政府采购规模突破1.3亿元，较上年增长62.5%，将电脑、打印机、复印机、照相机纳入集中批量采购，与宝鸡市18家宾馆签订公务出差住宿协议，有效节约财政资金，全年电子化政府采购比例达到85%，政府采购综合节支率9.4%。

（六）加强监管提绩效。一是建立健全内部控制机制。县财政局牵头制定内部控制制度20项，明确控制措施、风险防范和业务流程，实现业务管理精细化和内部风险最小化。二是全面做好非税收入专项检查。积极应对收入下行的严峻形势，在全县范围内对30个执收执罚单位近三年以来的非税收入进行全面检查，依法催缴入库政府非税收入832万元。三是积极开展重点监督检查。重点从会计监督、转嫁费用及私设小金库、国有资产和财政资金管理、财政内部审计等4个方面，跟踪督促存在问题全面整改，保障财政资金安全运行。

三、麟游县2016年度政府总决算报表

麟游县2016年度政府总决算报表包括：一般公共决算、政府性基金决算、国有资本经营决算、社会保险基金决算、政府性收支资产负债情况及补充资料（具体详见附件：麟游县2016年度政府总决算报表）。

麟游县2016年度政府总决算报表目录

2016年地方政府债务余额公开表.xls麟游县2016年“三公”经费支出统计表.xls麟游县2016年度政府总决算报表.xls麟游县2016年预算绩效管理工作总结.doc